关于鲁山县本级2018年财政预算调整方案草案的报告

2018年12月在县十五届人大常委会第十三次会议上

县财政局副局长  郝富强

主任，各位副主任，各位委员：

受县政府委托，现向本次会议报告县本级2018年财政预算调整方案草案，请予审议。

一、元至11月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

截止11月底，全县一般公共预算收入完成68324万元，占年预算74390万元的91.8%，增长15.8%。一般公共预算支出完成370228万元，占年度预算348665万元的106.2%，增长27.5 %。

县十五届人大二次会议审议通过的2018年县本级一般公共预算收入为65425万元，截止11月底，完成收入57880万元，占年预算的88.5%。分部门完成情况为：税务部门完成35549万元，占年预算41325万元的86%；财政部门完成20568万元，占年预算21860万元的94.1%。2018年县本级一般公共预算支出预算为261024万元，截止11月底，实际支出326584万元，占年度预算305021万元的107.1%，增长22.1%。

（二）政府性基金预算执行情况

县十五届人大二次会议审查通过的2018年县本级政府性基金预算收入为52380万元，11月底累计完成73225万元，占年预算的139.8%，增长85.2%，其中：国有土地使用权出让收入完成66894万元，占年预算50550万元的132.3%，增长76.4%。2018年县本级政府性基金支出预算为55233万元，11月底累计完成92216万元，增长14.5%。其中：国有土地出让收入及对应专项债券收入安排的支出完成79029万元，增长11.5%。

（三）社会保险基金预算执行情况

县十五届人大二次会议审查通过的2018年全县社会保险基金收入预算为76175万元，截止11月底，实际完成75577万元，占年预算的99.2%。 2018年全县社会保险基金支出预算为69717万元，截止11月底，实际支出68221万元，占年预算的97.9%。

需要说明的是，因我县县属老国有企业全部处于待破产关闭状态，新成立国有企业刚刚起步，没有产生国有资本经营收支。

二、县本级财政预算调整方案

在预算执行中，受政策调整等因素影响，财政收支发生了变化。收入方面，一是土地市场回暖，土地出让收入增长较多；二是上级一般性转移支付和专项转移支付补助收入增加；三是增加了地方政府债务转贷收入。支出方面，一是落实国家工资制度改革政策需要增加支出；二是安排新增转移支付和新增债券需要增加支出；三是为优化支出结构，动用预备费、年初预留，以及项目调整等，需要对支出科目进行调整、调剂。根据《预算法》及相关规定，编制如下财政预算调整方案。

（一）一般公共预算调整方案

1．一般公共预算收入

年初预算安排县本级一般公共预算收入65425万元，加上级转移支付等，收入总计296924万元。执行中，上级一般转移支付增加43976万元，专项转移支付增加65305万元，地方政府一般债券转贷收入增加56135万元（其中：新增债券51313万元，置换债券4822万元），从政府性基金预算调入资金增加980万元，财政总收入增加166396万元，总计463320万元。

2．一般公共预算支出

年初预算安排县本级一般公共预算支出为261024万元，加补助乡级等，支出总计296924万元。执行中，安排新增一般转移支付43976万元，专项转移支付65305万元，政府一般债券56135万元，调入资金980万元等，财政总支出增加166396万元，总计463320万元。总支出减债务还本支出4822万元，对乡级补助支出47362万元，上解支出13500万元等，县本级支出预算调整为397636万元。年终结余为零，实现收支平衡。

根据《预算法》等有关预算管理规定，重点报告新增一般转移支付43976万元和新增一般债券51313万元安排使用方案。

（1）新增一般转移支付安排方案

新增一般转移支付43976万元，计划补助乡级支出4708万元，新增上解3100万元，县本级可安排支出36168万元，具体安排情况为：

一般公共服务支出增加879万元，主要是安排资金为圣昊公司注入资本金，以及产业聚集区发展转移支付增加等；

公共安全支出增加313万元，主要是上级政法转移支付增加；

教育支出增加8143万元，主要是义务教育经费保障、学生营养餐改善等转移支付增加，同时足额缴纳了大学生生源地助学贷款风险补偿金等；

科学技术支出增加3500万元，主要是安排资金支持企业创新发展；

文化体育与传媒支出增加115万元，主要是上级转移支付增加，以及安排资金支持举办2018年中国（鲁山）七夕节系列活动等；

社会保障和就业支出增加5247万元，主要是退役士兵安置、优抚、对城乡居民养老保险基金的补助等转移支付增加，同时安排资金对机关事业单位养老保险基金进行清算，对残疾人两项补贴足额保障等；

医疗卫生和计划生育支出增加6874万元，主要是城乡合作医疗等转移支付增加；

节能环保支出增加1300万元，主要是生态功能区专项转移支付增加，生态护林员生活补助得到有效保障；

城乡社区支出增加1040万元，主要是增加了新型城镇化转移支付；

农林水支出增加4774万元，主要是用于统筹整合的扶贫开发等转移支付增加；

交通运输支出增加983万元，主要是出租车和农村客运成品油价格补助转移支付增加；

其他支出增加3000万元（预留资金），主要用于2018年7月1日起提高机关事业单位在职人员基本工资和离休人员离休费。

（2）新增一般债券使用方案

2018年共转贷新增一般债券51313万元，计划安排县本级支出45426.82万元，补助乡级支出5886.18万元。县本级具体使用计划为：

公共安全支出870万元，用于平安乡镇建设等；

教育支出3227万元，用于城区改薄学校和县一高建设；

社会保障和就业支出1000万元，用于乡镇敬老院改造；

医疗卫生与计划生育支出10500万元，用于县医院新院区和疾控中心结核病门诊建设；

节能环保支出4062.22万元，用于县污水处理厂二期、垃圾处理场二库区防渗工程、城区垃圾中转站、城望顶森林公园等项目建设，以及空气、水质自动监测设施购建等；

城乡社区支出15198.39万元，用于滨河大道、新一路、人工河桥等沙河治理和城南新区路网工程，牛郎织女文化产业园迎宾大道、光明路、长兴路、四岗至五里堡、郑尧高速鲁山出入口等城区道路，冶铁遗址公园建设，以及高速口、鲁平大道等城区绿化亮化工程等。

农林水支出935.55万元，用于张良镇、团城乡美丽乡村建设等；

交通运输支出9633.66万元，用于鲁宝路、三里河至八里仓、郑尧高速鲁山站加宽改造，以及农村公路建设等。

（二）政府性基金预算调整方案

年初预算安排县本级政府性基金收入预算为52380万元，加上级补助等，收入总计59233万元。执行中，预计超收43930万元，新增上级专项补助6586万元，地方政府专项债务转贷收入23300万元，上年结余减少58万元，总收入增加73758万元，总计132991万元。

年初预算安排县本级政府性基金支出预算为55230万元，加补助乡级支出等，支出总计59233万元。执行中，计划安排超收支出43930万元，新增上级专项支出6586万元，地方政府专项债务支出23300万元，总支出增加73758万元，总计132991万元。总支出减补助乡级18310万元，调出资金增加980万元，本级支出预算调整为113701万元。

根据《预算法》等预算管理规定，重点报告超收收入43930万元以及新增专项债券资金23300万元安排使用方案。

1、超收收入安排方案

2018年政府性基金预算预计超收43930万元，计划补助乡级支出14310万元，安排县本级支出29620万元。县本级支出具体情况为：

城乡社区支出29518万元，主要是：国有土地出让收入安排支出24374万元，重点用于支持牛郎织女文化产业园两路一河项目征地拆迁、棚户区改造、公租房回购，以及产业聚集区和国有企业发展等；城市基础设施配套费安排支出4949万元，重点用于支持路灯管护、环卫运行、垃圾清运处理、城乡规划编制、城中村改造等。

其他支出102万元，主要是其他政府性基金收入安排的支出。

2、新增专项债券使用方案

2018年共转贷新增专项债券23300万元，全部纳入政府性基金预算管理，计划全部安排县本级支出，列入国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出相关科目，重点用于城区段沙河文化生态绿廊景观建设、产业聚集区北区污水处理厂建设，以及耕地储备和土地储备等项目支出。

三、盘活存量资金统筹使用情况

2018年截止11月底，收回财政存量资金23107元，上年结转存量资金1608万元，合计24715万元。与正常财政预算资金统筹安排使用，主要用于脱贫攻坚、维持行政事业单位机构运转、公共服务基础设施建设等亟需财政资金支持的项目支出。

四、政府性债务情况

2018年，我县地方政府债务转贷收入79435万元，其中：新增债券74613万元（新增一般债券51313万元，新增专项债券23300万元），一般置换债券4822万元，全部纳入预算管理。新增债券用于公益资本性支出，置换债券用于置换到期政府债券及非债券政府债务，全部编入预算调整方案。年末，全县政府性债务余额预计为20亿元（一般债务11.6亿元，专项债务8.4亿元），控制在省政府批准的债务限额21.6亿元以内（一般债务限额13.2亿元，专项债务限额8.4亿元）。

需要说明的是，预算执行中，财政收入、转移支付补助收入、财政结算事项等还会有所变化，支出也将随之调整，届时向县人大常委会另行报告。

主任、各位副主任、各位委员，今年的收支形势异常严峻，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的指导和监督，开源节流，攻坚克难，为建设生态宜居、文明富裕、幸福平安新鲁山做出积极贡献。

附件：

1．2018年县本级一般公共预算调整方案总表（草案）

2．2018年县本级一般公共预算支出调整方案总表（草案）

3．2018年县本级一般公共预算支出调整方案明细表（草案）

4．2018年县本级政府性基金预算调整方案总表（草案）

5．2018年县本级政府性基金支出调整方案总表（草案）

6．2018年县本级政府性基金支出调整方案明细表（草案）

7．2018年县本级新增一般债券安排使用方案（草案）

2018年调整方案附件.xlsx