关于鲁山县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告

2014年3月18日在县十四届人大三次会议上

鲁山县财政局局长  王献春

各位代表：

受县人民政府委托，现将2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）提请鲁山县十四届人大三次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2013年财政预算执行情况

2013年，全县深入学习贯彻科学发展观，大力实施富民强县战略，加大民生投入，推进“四大提速工程”建设和“三化”协调发展，经济社会继续呈现良好的发展态势，财政预算执行情况总体较好。

（一）全县财政预算执行情况

1、公共财政预算

●县十四届人大二次会议审议批准的2013年全县公共财政预算收入为62769万元，实际完成63396万元，为预算的101%，增收6333万元（比上年，下同），增长11.1%。收入总量在全省108个县（市）排名中位居55位。其中：税收完成45606万元，占年预算的103.8%，增收8483万元，增长22.9%，税收占公共财政预算收入的比重为71.9%。

●县十四届人大二次会议审议批准的公共财政预算支出为176748万元，其中：财力安排154977万元，专项转移支付14276万元，上年结转7495万元。执行中，加超收收入、一般转移支付补助、地方政府债券转贷收入、专项转移支付、调入资金、上年结余，减体制上解、地方政府债券还本付息、三会一部扣款等，预算支出调整为263898万元，实际完成256793万元，占调整预算的97.3%，增支15327万元，增长6.3%，总量在全省排名第45位，比上年前移5个位次，高于全省县（市）平均支出水平，在全市11个县市区中排名第一位。

2、政府性基金预算

●政府性基金收入。2013年，全县政府性基金收入完成57879万元，增收2973万元，增长5.4%。

●政府性基金支出。政府性基金收入57879万元，加上级补助、上年结余，减调出资金，支出预算调整为73324万元。实际支出71674万元，占调整预算的97.7%，增支7235万元，增长11.2%，主要用于城南新区基础设施建设、集聚区入驻企业奖补、城中村（旧城）改造、中心镇建设等。

（二）县本级公共财政预算执行情况

1、公共财政预算收入

●县十四届人大二次会议审议批准的2013年县本级公共财政预算收入为54889万元，实际完成50354万元，为预算的91.7%，增收4597万元（比上年，下同），增长10%。

分部门完成情况：国税部门完成5306万元，为年预算6540万元的81.2%,增收1136万元,增长27.2%；地税部门完成28639万元,为年预算30728万元的93.2%,增收5997万元,增长26.5%；财政部门完成16409万元,为年预算17621万元的93.1%,减收2536万元,下降13.4%。

2、公共财政预算支出

●县十四届人大二次会议审议批准的2013年县本级公共财政预算支出为164058万元，执行中，加一般转移支付补助、专项转移支付、上年结转、地方政府债券转贷收入、上年结余，减体制上解等，全年预算支出调整为245669万元，实际支出238564万元，占预算的97.1%，增支15427万元，增长6.9%。

分类完成情况：工资福利及对个人和家庭的补助等人员经费支出47593万元，占总支出的19.9%；商品和服务支出3543万元，占总支出的1.5%；专项支出172514万元，占总支出的72.8%；非税收入安排的支出和政策性列支14914万元，占总支出的6.3%。

●县本级法定支出完成情况：

教育支出62201万元，下降6.29%（按可比口径，下同）；

科学技术支出2536万元,增长68.7%；

农林水事务支出35113万元, 增长14.6%。

需要说明的是，2013年财政收支决算正在汇编，有关数据会有所变化，待与上级结算后，再向县人大常委会报告。

（三）2013年重点工作完成情况

1、支持经济发展取得新成效

●支持“四大提速”工程。筹措资金17373万元，支持产业集聚区基础设施建设；拨付资金5808万元，落实靖坤、鲁吉兰等入驻企业优惠政策。多渠道筹集资金36082万元，支持城南新区建设，完成尧山大道等基础设施建设。加快新型农村社区建设，筹措资金2450万元，支持牛王庙、鸡塚等63个新型农村社区建设。拨付资金2004万元，支持旅游开发、旅游宣传和农家乐发展。投入资金4234万元，提高融资平台融资能力。

●支持企业发展。完善中小企业发展扶持机制，办理退税3293万元，落实结构性减税政策。拨付资金95万元，鼓励金融机构发放中小企业融资贷款，缓解资金困难。筹措资金4748万元，支持企业自主创新与产业结构调整。清理规范行政事业性收费，优化经济发展环境。

2、支持“三农”工作取得新进展

●居民生产生活条件持续改善。投入资金13433万元，加快道路、桥梁、扶贫连片开发、“十百千”示范工程等县乡基础设施建设。拨付资金8957万元，支持易地搬迁、安全饮水、标准化养殖场、水土保持综合治理等项目建设。筹措2955万元，支持“一事一议”等农村公益事业。筹措资金549万元，支持农村环境连片综合整治。拨付资金66万元，支持广播电视“村村通”建设。

●农田水利设施建设持续加快。整合资金15568万元，支持田间道路、病险水库除险加固、小型农田水利等基础设施建设，支持植树造林、森林防火、生态公益林等，巩固林业发展成果；支持高产创建、中低产田改造、特色农业建设及农业技术推广，支持农业综合开发、粮食和猪肉储备。支持金融机构加大对农业发展扶持。支持开展农业保险工作。

●落实惠农补贴政策。筹措资金15432万元，用于种粮农民“双补”、退耕还林、良种补贴、农机购置、大中型水库移民后期扶持、石油价格等惠农补贴。安排资金584万元，落实农村计生家庭奖励扶助政策。

3、支持美丽鲁山县建设取得新成效

●支持教育优先发展。全县教育支出62201万元，占全县总支出的26.1%。落实了“两免一补”、普通高中（中职）学生国家奖学金政策，生均公用经费达到国家规定标准，支持营养改善计划，加快薄弱学校、学生食堂改造和幼儿园建设。落实教师特设岗位计划，加快农村教师周转房建设，支持普通高中建设。

●社会保障覆盖面持续扩大。社会保障和就业支出38081万元，构建全民养老保险体系，保障优抚对象、城乡低收入群体、五保老人等群体基本生活，开展孤儿救助，支持残疾人康复，支持下岗失业人员再就业培训、自主创业等，开展春荒救济、灾后重建等工作。

●医疗体制改革不断深化。医疗卫生支出35111万元，增长4.8%，参合居民财政补助标准由年人均240元提高到280元，支付限额和报销比例进一步提高，妥善解决离休荣军人员医疗费和困难企业退休职工医疗问题。支持县医院、妇幼保健院、基层卫生院基础设施建设，推进县级综合医院试点改革。落实基本药物制度，推进基本公共卫生服务，实施国家免疫规划，开展城乡医疗救助。支持食品药品安全工作。

●丰富群众文化生活。筹措资金641万元，支持文化惠民工程，县图书馆、县文化馆和乡（镇、办事处）综合文化站免费开放，开展送戏下乡、电影下乡活动，农家书屋实现行政村全覆盖。

●保障性住房建设成果初现。筹措资金11864万元，支持廉租公租、棚户区改造等保障性住房建设，对农村危房改造给予补助。落实住房公积金制度。

●社会管理不断加强。拨付资金4390万元，用于公检法司机关技术装备、改善基层办案条件和办案经费补助等。安排资金432万元，支持信访及维稳工作。筹集资金810万元，解决“三会一部”债权收购及储户兑付。落实义务兵优待、退役安置补助等政策，支持做好征兵、法律援助等工作。支持安全生产工作。

4、财政保障能力持续提高

●突出重点，强化征管，超额完成收入任务。以组织收入为主线，多措并举挖潜力，千方百计促增收。深化税源分析，完善征管机制，依法开展综合治税，突出抓好建筑房地产、南水北调工程等重点企业、重点行业、重点项目税收征管，依法严厉打击涉税违法行为。加强非税收入征管，努力做到应收尽收，超额完成全年收入任务。

●主动汇报，大力争取，上级补助持续增加。把争取上级资金作为一项重点工作，积极研究扶持政策，与各部门密切配合，争取各类资金88951万元，其中：一般性转移支付补助28038万元，专项转移支付补助59625万元，地方政府债券1288万元，有力支持了我县各项社会事业的发展。

5、财政管理改革持续推进

●财政改革稳步推进。深化部门预算、国库集中收付制度改革。开展财政银行账户清理，健全国库单一账户体系，清理财政结余结转资金。财政惠民补贴资金“一卡通”全面实施。25个乡（镇、办事处）和县直74个预算单位实施财政统发工资。行政事业单位办理公务卡787张。完成政府采购48348万元，增长22%。完成投资评审项目820个，审减资金1.9亿元，审减率为13.4%。国有资产和政府债务管理工作持续加强。

●加强财政监督。组织专项资金和乡镇财务等专项检查，开展“吃空饷”专项清理活动。推进财政预决算公开，主动接受县人大、县政协和社会各届的监督。加强自身建设，转变工作作风，提高服务质量，干部职工的发展意识、服务水平、工作效率、理财观念得到进一步提升。

各位代表，2013年，财税部门面对复杂的经济形势，积极应对，千方百计抓收入，统筹兼顾谋发展，财政收入质量与增速同步提高，各项民生政策得到较好落实，重点项目得到较好保障，经济发展的基础进一步巩固。但我们也清醒地认识到，当前财政工作仍存在诸多困难和问题：县域经济发展仍面临诸多困难，财政增收动力不足；保工资、惠民生等刚性支出政策不断出台，基本保障能力有待进一步提高；各项事业发展对上级财政依赖程度还较高；乡镇发展不均衡；政府债务压力较大；个别单位厉行节约意识还比较淡薄等。这些问题，我们已高度重视，在今后工作中将认真加以解决。

二、2014年财政预算安排意见

做好2014年的财政工作，挑战与机遇并存，我们必须保持

清醒的头脑，一方面增收困难与支出压力并存，受国家宏观调控政策等因素影响，原有骨干企业经营仍比较困难，新上企业短期难以形成有效支撑，建筑房地产行业税收清欠规模明显缩小，组织收入的难度将进一步增加；收入分配制度的进一步调整，惠民政策的进一步增强，化解政府债务等刚性支出不断增加，增收节支矛盾进一步加大。另一方面我们也面临着重大发展机遇，按照国家建立现代财政制度的要求，财政部出台了县级基本财力保障机制，对我县补助力度将逐步加大；县委加快产业集聚区、城南新区、旅游产业园区、特色商业区建设，尧山支线机场、郑万客运专线、郑尧高速西延等重大项目的实施，以及实体经济经营逐步复苏，财政发展的基础将更加稳固，税收来源将更加多元化；同时，国家一系列厉行节约反对浪费政策的实施，从制度上促进支出结构的进一步优化，我们将抓住机遇，积极应对，确保圆满完成各项工作任务。

根据县委的决策部署，结合经济发展预期目标，今年公共财政预算编制和财政工作的指导思想是：深入贯彻党的十八届二中、三中全会精神，围绕县委富民强县战略，以“六大攻坚”、“三个着力”为重点，坚持征管与争取并重，提升保障能力；坚持保重点与压一般并重，优化支出结构；坚持改革与监督并重，提升管理水平，为提前全面小康、建设美丽鲁山提供坚实财力支撑。

（一）2014年预算编制原则

●实事求是，积极稳妥，合理安排收入计划。

●统筹兼顾，突出重点，有保有压，合理安排各项支出。优先安排人员和政权运转经费，重点保障教育、科技、农业、社会保障和就业、医疗卫生、保障性住房、文化事业和社会管理等支出。合理安排产业集聚区、城南新区、旅游开发、城镇化建设、扶贫开发、生态保护、招商选资和项目建设支出。

●坚持量入为出、收支平衡原则，牢固树立过紧日子的思想，厉行节约，反对铺张浪费，勤俭办一切事业，合理配置财政资源，集中财力办大事。

（二）2014年全县财政预算收支计划

1、公共财政预算

●公共财政预算收入。根据县委经济工作会议确定的2014年经济发展预期目标，考虑财税政策调整因素，全县公共财政预算收入安排69736万元，增长10%（比上年实际完成数，下同），其中：税收收入安排52302万元，增长14.7%，占公共财政预算收入的75%。

●公共财政预算支出。全县地方公共财政预算收入69736万元，加税收返还收入、一般转移支付补助收入，减上解支出等，全县可安排财力为165057万元。财力安排，加提前告知专项转移支付、上年结转等，支出预算为188219万元。

2、政府性基金预算

●基金预算收入。全县政府性基金预算收入安排58985万元，增长1.9%，主要是土地出让收入预计增加。

●基金预算支出。政府性基金收入，加上年结余等，全年可安排60635万元，与公共财政预算资金统筹安排使用。

（三）县本级公共财政预算安排意见

1、公共财政预算收入。公共财政预算收入安排57826万元，增长14.8%。

●分项目情况为：税收收入40602万元，增长23%，占公共财政预算收入的70.2%；非税收入17224万元，略有下降。

●分部门收入情况为：国税部门7905万元，增长49%；地税部门33887万元，增长18.3%；财政等部门16034万元，下降2.3%。

2、公共财政预算支出。公共财政预算收入57826万元，加返还性收入、一般转移支付收入，减上解支出、对乡（镇、办事处）转移支付，县本级财力为148387万元，全部安排支出。

●基本支出安排5.76亿元，占支出总额的38.7%。其中：工资福利及对个人和家庭补助支出5.45亿元，主要是按政策足额安排干部职工工资、社保缴费和离退休干部离退休费等工资性支出；商品和服务支出按定额标准安排。

●项目支出7.51亿元，占支出总额的50.6%，主要是社会保障、医疗卫生、教育、计划生育、科学技术、社会管理、交通项目建设、一事一议、文化、惠农补贴等专项补助，县级配套资金、行政事业单位经常性项目支出等。

●非税等列收列支安排1.57亿元。

●法定支出等主要支出项目安排情况为：

农林水支出4616万元，增长5%；

教育支出42145万元，增长16.3%；

科学技术支出1992万元，增长38.6%；

社会保障和就业支出27267万元，增长15.6%；

医疗卫生支出23187万元，增长4.5%；

公共安全支出8567万元，增长75.6%；

节能环保支出1780万元，增长5.6%；

文化体育与传媒支出861万元，增长5.4%；

财力安排，加提前告知专项转移支付、上年结转等，支出预算为171549万元。

三、2014年财政重点工作

2014年，是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神的重要一年，也是打造县域经济“升级版”的关键一年，做好今年的财政工作，对于提前全面小康、加快美丽鲁山建设步伐具有重要意义。我们将按照县委的总体部署，重点抓好以下几方面的工作：

（一）提升财政保障能力，服务经济发展

●加快基础设施建设，培植涵养财源。以产业集聚区、城南新区建设为载体，突出主导产业、特色产业，大力筹措资金，支持加快基础设施建设，提升承载能力。认真落实招商选资优惠政策，重点扶持符合国家产业、环境政策，以及科技含量、税收回报率高的项目；健全融资平台，拓宽融资渠道，加快基础设施建设。整合资金，实现集中投放，集约使用，培植新兴税源，壮大支柱财源，优化税源结构。

●完善收入征管机制，加强税收征管。以组织收入为主线，以提高收入质量为重点，深化税收分析，完善收入征管机制，强化征管手段，加强重点税源监控，突出抓好重点企业、重点行业、重点项目税收征收，依法推进综合治税，进一步提高税收比重。加大非税收入征缴力度，努力增加财政收入。认真落实财税优惠政策，及时办理企业退税，支持企业发展。

●积极申报项目，大力争取上级支持。深入研究财政基本财力保障、扶贫开发、交通、教育、农林水、环境保护、医疗卫生、社会保障和就业等扶持政策，加强与部门的沟通协调，千方百计争取各类项目资金，支持我县经济社会事业发展。

（二）把改善民生作为根本宗旨，努力保障重点支出

●着力保障改善民生。扩大社会保障覆盖面，在落实好居民养老保险、低保、优抚等的基础上，将老年村医、民办教师、孤儿救助、流浪人员等纳入保障范围。认真落实再就业财税优惠政策，支持劳动力转移培训、下岗失业人员再就业创业；加大义务教育经费保障力度，按国家标准拨付生均公用经费，落实好学生营养改善计划、中小学校食堂改造，支持幼儿园、薄弱学校基础设施建设，改善普通高中办学条件，巩固职业教育发展成果；深化医药卫生体制改革，按标准安排新农合和城镇居民医保财政补助，支持重大疾病防控和城乡医疗救助，推进县级综合医院改革，进一步改善居民医疗条件；拓宽资金来源渠道，支持保障性住房建设。加大社会管理和文化事业等方面的投入，提高居民幸福指数。

●支持农村经济发展。继续完善“三农”投入稳定增长机制，加大农村基础设施、民生工程和公共事业投入。落实农业综合开发、小型农田水利设施等扶持政策，支持各类专业化组织发展，确保农业增产提效。支持天然林保护、退耕还林、护林防火等林业建设。支持环境综合整治、水库除险加固、安全饮水、水源地治理、沙河综合整治，保护青山绿水。落实种粮“双补”、良种、农机购置等惠农补贴政策，增加农民收入。

●支持新型城镇化建设。加大资金筹措力度，支持城城市基础设施建设；整合各项资金，支持美丽乡村和中心镇建设；落实旧城及城中村改造、中心镇建设等优惠政策，支持新型农村社区建设。

（三）强化财政监督管理，推进依法理财

●健全财政管理制度。密切关注国家建立现代财政制度改革动向，加强县级基本财力保障机制的研究，逐步建立事权与财权相适应的县乡财政管理体制。加强县本级部门预算管理，强化预算单位预算管理主体责任。研究制定县级预算管理办法，完善支出定额标准体系，严格预算约束。

●推进收入分配制度改革。继续强化财政收入分配调节职能，稳步提高社保对象补助标准，深化公务员津贴补贴和事业单位绩效工资制度改革。

●深化财政管理改革。细化预算编制，早编项目支出预算，提高预算年初到位率。加强结余结转、往来资金管理，建立定期清理机制，确保只减不增。严控政府债务，防止债务风险。认真落实《政府采购实施条例》，推进政府采购“管、采”分离。严格规范国库集中支付制度，继续清理银行账户，加强财政零余额账户管理。推进公务卡制度落实，健全公务卡强制结算目录，提高公务卡结算支付规模。扩大财政统发工资覆盖范围，力争年底前将县直预算单位全部纳入工资统发范围。认真落实行政单位会计制度。

●加强财政监督。强化财政监督检查，开展民生资金、专项资金监督检查，防止虚报冒领、截留挪用财政资金，确保专款专用。认真落实党政机关厉行节约反对浪费条例及其实施细则、违规发放津贴补贴行为处罚处分条例等管理规定，严控“三公”经费增长。按照上级统一部署，稳妥推进财政预决算公开和部门预决算公开，接受社会各界监督。

（四）加强队伍建设，服务发展大局

要以开展党的群众路线活动为契机，以服务经济发展大局为目标，加强政治思想教育，强化大局观念；加强干部能力建设，着力提高执行力；加强作风建设，着力提升服务水平；加强廉政建设，深入基层群众，努力打造一支凝心聚力谋发展、廉洁自律作风硬、能干会干抓落实、全力以赴勇攻坚的干部队伍。

各位代表，贯彻落实党的十八届三中全会精神，保障民生、支持县域经济提档升级，是财税部门职责所在。我们将按照本次会议确定的目标任务，在县委的正确领导、县人大及其常委会和县政协的监督支持下，解放思想，积极应对，奋力拼搏，确保完成今年各项财政工作任务，为提前全面小康、建设美丽鲁山做出新的更大的贡献。