关于鲁山县2012年财政预算执行情况和

2013年财政预算（草案）的报告

2013年2月18日在县十四届人大二次会议上

鲁山县财政局局长  王献春

各位代表：

受县人民政府委托，现将2012年财政预算执行情况和2013年财政预算（草案）提请鲁山县十四届人大二次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2012年财政预算执行情况

2012年，全县深入学习贯彻科学发展观，大力实施“旅游立县、生态建县、产业兴县、文化强县”战略，全面推进“四大提速工程”建设和“三化”协调发展，经济社会继续呈现良好的趋势，财政预算执行情况总体较好。

（一）全县财政预算执行情况

1、公共财政预算

●县十四届人大一次会议审议批准的2012年全县公共财政预算收入为56936万元，实际完成57063万元，为预算的100.2%，增收5307万元（比上年，下同），增长10.3%。收入总量在全省108个县（市）排名中位居46位。

分级收入完成情况：县级完成45757万元，占年预算49586万元的92.3%；乡级完成11306万元，占年预算7350万元的153.8%。

分部门完成情况：国税部门完成7870万元，为年预算8800万元的89.4%,增收1790万元,增长29.4%；地税部门完成30248万元,为年预算34048万元的88.8%,增收726万元,增长2.5%；财政部门完成18945万元,为年预算14088万元的134.5%,增收2791万元,增长17.3%。

分项目完成情况：全县地方税收完成37123万元，占年预算的88.7%，增收2371万元，增长6.8%。其中主体税种增值税、营业税、所得税、城市维护建设税完成25797万元，增收3829万元，增长17.4%。税收占公共财政预算收入的比重为65.1%。全县非税收入完成19940万元，占年预算的132.2%，增收2936万元，增长17.3%。

●县十四届人大一次会议审议批准的公共财政预算支出为160815万元，其中：财力安排136413万元，提前通知专项转移支付8590万元，上年结转15812万元。执行中，加超收收入、一般转移支付补助、地方政府债券收入、专项转移支付、调入资金、上年结余，减新增体制上解、地方政府债券还本等，支出预算调整为248961万元，实际完成241466万元，占调整预算的97%，增支59740万元，增长32.9%，高于全省县（市）平均支出水平，支出规模在全省108个县（市）中排名第45位，比上年前移5个位次。

分级完成情况：县本级支出223137万元，增支58390万元，增长35.4%，主要是教育、三农、社保、医疗等民生支出按照管理体制要求全部列县级支出；乡级支出18329万元，增支1350万元，增长8%，保障了工资性支出和乡村基层组织正常运转。

分类完成情况：工资福利及对个人和家庭的补助等人员经费支出95359万元，占总支出的39.5%；商品和服务支出14312万元，占总支出的5.9%；专项支出116600万元，占总支出的48.3%；非税收入安排的支出和政策性列支15915万元，占总支出的6.3%。

●法定支出完成情况：

教育68200万元，增长65.2%；

科学技术1628万元,增长8%；

农林水事务34426万元, 增长69.8%。

2、政府性基金预算

●政府性基金收入。2012年，全县政府性基金收入完成54906万元，增收31559万元，增长135.2%；

●政府性基金支出。政府性基金收入54906万元，加上级补助8216万元，上年结余7046万元，减调出资金300万元，支出预算调整为  69868万元。实际支出64439万元，占调整预算的92.2%，增支36967万元，增长134.5%，主要用于产业集聚区、县信用社升级改造及组建农村商业银行、缴纳土地上报费用、城市基础设施建设、消化历史欠账等。

需要说明的是，2012年财政收支决算正在汇编，有关数据会有所变化，待与上级结算后，再及时向县人大常委会报告。

（二）2012年重点工作完成情况

1、围绕目标抓收入，财政保障能力显著提高。

●培财源，强征管，圆满实现收入目标。多措并举挖潜力，千方百计促增收。积极培植财源，完善征管机制，深化税源分析，加强税源监控，强化收入征管，依法开展综合治税，严厉打击涉税违法行为。加强非税收入征管，努力做到应收尽收，超额完成全年收入任务。

●保民生，保重点，支出结构进一步优化。民生支出为20.1亿元，占公共财政预算支出的83%。法定和重点支出项目得到较好保障，社会保障、医疗卫生、节能环保、住房保障分别增长7.7%、25%、153.1%、34.9%。

●上级补助总量持续加大。与县直部门密切配合，全年争取各类资金90892万元，增加20282万元。其中：一般性转移支付补助25250万元，专项转移支付补助63046万元，地方政府债券2596万元，有效缓解了我县财政收支矛盾。

2、围绕转变发展方式，强化财政引导功能。

●推进融资平台建设。开展资产资源调查，积极盘活存量资产，增加隆源公司有效资产2亿元，提高融资平台融资能力。争取到位省市财政融资贴息资金1547万元，缓解资金压力。

●支持县域经济扩总提值。筹措资金32510万元，支持产业集聚区、城南新区、新型农村社区和石材城建设。办理退税2553万元，落实结构性减税政策。筹措资金8122万元，落实县委、县政府招商引资优惠政策；落实专项资金713万元，为中小企业担保贷款3000万元，支持企业加快发展。拨付汽车摩托车和家电下乡、家电以旧换新补贴资金2104万元，促进了居民消费。筹措资金2080万元，支持企业自主创新与产业结构调整。清理规范行政事业性收费，优化经济发展环境。

●加强环境治理。安排旅游发展专项资金243万元，支持旅游宣传推介、景区服务设施建设。拨付资金9125万元，加大节能减排和生态环保投入，巩固退耕还林成果，支持特色林业发展，努力创建森林城市。支持开展“两库一河”水源地和河道专项治理活动。成功创建“中国温泉之乡”。

3、围绕统筹抓落实，强农惠农力度持续加大。

●改善生产条件。投入资金1.18亿元，加快县乡道路、桥梁、扶贫连片开发等基础设施建设，支持易地搬迁、安全饮水、标准化养殖场、水土保持综合治理等项目建设。筹措1431万元，规划建成“一事一议”财政奖补项目261个。拨付资金129万元，支持广播电视“村村通”建设。

●加快农田水利设施建设。筹措资金2400万元，硬化农村、田间道路，修建堤坝1350米，保护耕地17500亩。拨付资金3370万元，支持病险水库除险加固、小型农田水利、农业服务体系、农业技术推广等，支持“尧山玫瑰红”品牌创建。落实资金772万元，支持农业综合开发，改造粮田5000亩。支持粮食和猪肉储备。支持金融机构加大对农业发展扶持。支持开展农业保险工作。

●落实惠农补贴政策。筹措资金1.67亿元，用于种粮农民“双补”、良种补贴、农机购置、大中型水库移民后期扶持、石油价格等惠农补贴。安排资金550万元，落实农村计生家庭奖励扶助政策。

4、围绕和谐抓民生，社会事业发展保障有力。

●支持教育优先发展。全县教育支出68200万元，增长65.2%。落实了“两免一补”政策，落实普通高中（中职）学生国家奖学金政策，保障义务教育学校生均公用经费。落实教师特设岗位计划，支持农村教师周转房建设，改造校舍1.85万平方米。重点支持了普通高中、职业学校、学前教育、特殊学校建设。

●社会保障覆盖面持续扩大。筹集社会保障资金1.8亿元，构建全民养老保险体系，参保率达到90%。拨付资金1937万元，妥善解决改制企业职工安置。稳步推进再就业工作。筹措资金10440万元，保障5630名优抚对象待遇，使3914名五保老人安度晚年，缓解了4.7万名城乡低保对象生活困难，支持开展春荒救济、灾后重建等工作。

●医疗体制改革持续深化。全县医疗保障支出22169万元，增长18.5%，财政补助标准由年人均200元提高到240元，最高支付限额和报销比例进一步提高，妥善解决离休荣军人员医疗费。筹措资金3948万元，支持中医院、基层卫生院基础设施建设，开展县级综合医院试点改革。拨付资金7910万元，落实基本药物制度，推进基本公共卫生服务，实施国家免疫规划，开展城乡医疗救助。支持食品药品安全工作。

●丰富群众文化生活。支持文化惠民工程，县图书馆、县文化馆和乡（镇、办事处）综合文化站免费开放，开展了送戏下乡、电影下乡活动，农家书屋实现行政村全覆盖，支持“中国墨子文化之乡”申报。

●保障性住房建设成果初现。筹措资金9183万元，支持经济适用房、公租、廉租住房建设，支持林场、江河厂棚户区改造，对农村危房改造给予补助。落实住房公积金制度。

●社会管理不断加强。拨付资金9103万元，用于公检法司机关技术装备、改善基层办案条件和办案经费补助等。安排资金351万元，支持信访及维稳工作。筹集资金835万元，解决“三会一部”债权收购及储户兑付。落实义务兵优待、退役安置补助等政策，支持做好征兵、法律援助等工作。支持安全生产工作。

5、围绕绩效抓管理，财政改革深入推进。

●财政改革深入推进。深化部门预算、国库集中收付制度改革。开展财政专户账户清理，健全国库单一账户体系。财政惠民补贴资金“一卡通”、工资统发、公务卡试点工作进展顺利。政府采购持续扩面增量，完成采购39643万元，增长15.5%。完成投资评审项目741个，审减资金1.37亿元，审减率为11%。国有资产和政府债务管理进一步加强。

●加强财政监督。组织专项资金和乡镇财务等专项检查，开展建设工程领域、“小金库”专项治理活动，促进财政资金安全规范高效使用。加强廉政风险防控体系建设。主动接受县人大、县政协和社会各方面的监督。加强自身建设，转变工作作风，提高服务质量，干部职工的发展意识、服务水平、工作效率、理财观念得到进一步提升。

各位代表，以上成绩是在宏观经济环境日趋复杂、财政收支矛盾日益突出的情况下取得的，来之不易。但我县当前财政工作仍存在诸多困难和问题：县域经济依然比较薄弱，财政增收基础不够稳固；财政刚性支出需求不断增多，财政收支矛盾还比较突出，各项事业发展对上级财政依赖程度还较高；乡级发展不均衡；个别单位过紧日子的思想还比较淡薄，铺张浪费现象仍然存在等。这些问题，我们已高度重视，在今后工作中将认真加以解决。

二、2013年财政预算安排意见

根据县委的决策部署，结合面临的经济财政形势，今年公共财政预算编制和财政工作的指导思想是：深入贯彻科学发展观，围绕富民强县战略，把握转中求快总基调，推进“四大提速工程”，强化“三项根本保障”，培植壮大财源，促进经济持续健康发展；支持结构调整，促进产业整体素质提升；强化收入征管，扩大总量提高质量；优化支出结构，促进民生改善和城乡统筹发展；深化财政改革，努力增收节支，提升财政科学化精细化管理水平，为提前全面小康、建设美丽鲁山提供财力支撑

（一）2013年预算编制原则

●实事求是，积极稳妥，留有余地，合理安排收入计划。

●统筹兼顾，突出重点，有保有压，合理安排各项支出。优先安排人员和政权运转经费，重点保障教育、科技、农业、社会保障和就业、医疗卫生、保障性住房、文化事业和公共安全等支出。合理安排产业集聚区、新型农村社区、城镇化建设等项目支出。

●坚持“量入为出、收支平衡”原则，牢固树立过紧日子的思想，厉行节约，反对铺张浪费，勤俭办一切事业，合理配置财政资源，集中财力办大事。

（二）2013年全县财政预算收支计划

1、公共财政预算

●公共财政预算收入。根据县委经济工作会议确定的2013年经济发展预期目标，考虑财税政策调整因素，全县公共财政预算收入安排62769万元，增长10%（比上年实际完成数，下同），其中：乡级安排7880万元。税收收入安排43948万元，增长18.4%，占公共财政预算收入的70%。非税收入安排18821万元，下降5.6%，主要是上年国有企业改制一次性入库国有资产（资源）有偿使用收入较多。

●公共财政预算支出。全县地方公共财政预算收入62769万元，加税收返还收入、一般转移支付补助收入，减上解支出等，全县可安排支出的财力为154977万元，其中：乡级安排12690万元。财力安排，加提前告知专项转移支付、上年结转等，支出总额为176748万元。

2、政府性基金预算

●基金预算收入。全县政府性基金预算收入安排32620万元，下降40.6%，主要是预计土地出让规模下降。

●基金预算支出。政府性基金收入，加上年结余、上级提前告知专项补助等，全年可安排支出38779万元，与公共财政预算资金统筹安排使用。

需要说明的是，专项转移支付和上年结转、政府性基金收支出均列入县本级，在报告县本级财政预算时，不再报告。

（三）县本级公共财政预算安排意见

1、公共财政预算收入。公共财政预算收入安排54889万元，增长20%（按可比口径，下同）。

●分项目安排情况为：税收收入安排36068万元，增长39.7%，占公共财政预算收入的65.7%；非税收入安排18821万元，下降5.6%。

●分部门收入安排情况为：国税部门6540万元，增长45.8%；地税部门30728万元，增长36%；财政部门17621万元，下降7%。

2、公共财政预算支出。公共财政预算收入54889万元，加返还性收入3479万元，一般转移支付收入94721万元，减上解支出5936万元、对乡（镇、办事处）一般转移支付4810万元，县本级财力为142287万元，按可比口径增长13.7%，全部安排支出。

●基本支出54187万元，占支出总额的38.1%。其中：工资福利及对个人和家庭补助支出52187万元，主要是在职干部工资、三金和离退休干部离退休费等工资性支出；商品和服务支出2000万元，主要是按支出定额标准安排公用经费。

●项目支出71300万元，占支出总额的50.1%，主要是社会保障、医疗卫生、教育、计划生育、科学技术、社会管理、交通项目建设、一事一议奖补、文化、惠农补贴等专项补助，县级配套资金、行政事业单位经常性项目支出等。

●非税等列收列支安排16800万元。

●法定支出等主要支出项目安排情况为：

农林水事务4396万元，增长53%，主要是上级项目补助安排；

教育支出36238万元，增长1.7%；

科学技术1437万元，增长1.3%；

社会保障和就业23579万元，增长13.3%；

医疗卫生22182万元，增长26.1%；

公共安全4878万元，增长1.9%；

节能环保1685万元，增长2.1%；

文化体育与传媒817万元，增长28.5%；

人口与计划生育支出4135万元，增长1.5%。

三、2013年财政重点工作

2013年，是全面贯彻落实十八大精神的开局之年，也是实施“十二五”规划承前启后的关键一年。做好今年的财政工作，对推进富民强县、建设美丽鲁山、提前全面小康具有重大意义。我们将按照县委总体部署，重点抓好以下工作：

（一）把服务发展作为第一要务，努力培植壮大财源

●狠抓项目建设。始终坚持以项目为载体，拓宽资金来源渠道，优先扶持符合上级产业政策、科技含量高、投资额度大、税收回报率高的项目；整合资金，实现集中投放，集约使用，培植壮大财源，夯实税收基础。

●狠抓机制创新。健全资金监管机制，加强服务与监督，严防资金截留挪用；建立信息共享机制，加强调研分析，及时发现解决问题；探索建立项目考评机制，形成“花钱必问效、无效必问责”的工作机制。

（二）把多方聚财作为头等大事，努力提高保障能力

●提高收入质量。完善考核激励机制，明确部门和乡（镇、办事处）责任，强化目标考核促增收；继续坚持以查促管、以查促收，建立完善的综合治税常态化管理机制；强化税收主渠道作用，加强税收征管，努力增加税收收入，优化收入结构，提高税收比重；加强非税收入征管，拓宽财政增收渠道，扩大收入总量。

●强化资金筹措。密切关注上级政策动向，超前谋划，认真分析，主动对接，努力争取上级资金和政策支持；采用多种融资方式，扩大融资规模。建立健全投融资的风险评价体系，及时防范和化解投融资风险，确保资金借得来、用得好、还得上。

（三）把改善民生作为根本宗旨，努力保障重点支出

●着力保障改善民生。认真落实再就业财税优惠政策，支持劳动力转移培训、下岗失业人员就业创业；强化义务教育经费保障机制，推进学生营养改善计划，改造学校食堂，发展学前教育，改善普通高中办学条件，促进职业教育发展；巩固社会保障成果，落实城乡养老保险、低保政策，推进社会救助和福利事业发展；加快医药卫生体制改革，提高新农合和城镇居民医保财政补助标准，支持重大疾病防控和城乡医疗救助，开展综合医院试点改革，推进基本公共卫生服务均等化；拓宽保障性安居工程资金来源渠道，认真落实相关税费减免政策；加大社会管理和文化事业等方面的投入，提高居民幸福指数。

●支持城乡统筹发展。完善支农投入稳定增长机制，加大农村基础设施、民生工程和公共事业投入，改善农村生产生活条件；全面落实强农惠农富农政策，多渠道促进农民增收；落实村级 “一事一议”财政奖补政策，完善财政惠农补贴 “一卡通”发放管理。清理化解乡村垫交税费债务。推进新型城镇化建设，多方筹集资金，支持旧城及城中村改造、中心镇和新型农村社区建设，改善居民生活环境，支持农家乐、食用菌等规模化经营。

●支持生态文明建设。加大现代服务业、生态农业、高新技术产业的扶持力度，支持建设生态、宜居、美丽鲁山。推进生态环境保护和污染防治，支持森林城市创建、农村环境综合整治、生态示范区建设。

（四）把改革创新作为强大动力，努力提升理财水平

●深化财政管理改革。调整完善县乡财政管理体制，加大对乡镇转移支付力度，提高乡级财政调控能力。加强结余结转资金、行政事业单位资产和政府债务管理。继续深化部门预算、国库集中收付、政府采购、投资评审等改革，提高财政资金使用效益。

●积极应对税制改革。密切关注国家税制改革动向，加强对营业税改征增值税、房产税等改革的前瞻性研究，未雨绸缪、主动应对。

●推进收入分配制度改革。强化财政收入分配调节职能，稳步提高社保对象补助标准，深化公务员津贴补贴和事业单位绩效工资制度改革。

●加强财政监督，推进预决算公开。加强基层财政建设，提升乡镇财政监管能力；强化财政监督检查，积极构建覆盖财政资金运行全过程监督机制。按照上级统一部署，稳妥地推进预决算公开。

（五）按照“五型”干部要求，加强队伍建设

●加强学习，服务发展。以提高综合素质和服务能力为目标，以党的十八大精神为主要内容，加强干部培训，提高综合素质。围绕“科学理财、文明服务”主题，转变工作风，创新工作思路，改进工作方式，服务经济发展。

●依法理财，恪尽职守。严格财政管理，明确岗位职责，规范业务流程，推进依法理财。强化爱岗敬业、恪尽职守教育，增强干部队伍事业心、责任感。实施竞争上岗选人用人机制，努力营造“能者上、平者让、庸者下”浓厚氛围。

●廉洁勤政，提质提效。加强廉政文化建设，强化廉洁自律意识。严格厉行节约，反对铺张浪费。构筑廉政风险防控体系，完善监督制约机制。推进政务公开，强化社会监督。落实责任追究，狠抓工作落实，注重工作效率，提升服务能力。深入开展创先争优活动，丰富争创内容，强化争创手段，调动干部职工干事创业积极性，努力打造“能干事、会干事、干成事、不出事”的干部队伍。

各位代表，今年是实施“十二五”规划和建设中原经济区的关键一年。我们将按照本次会议确定的目标任务，在县委的正确领导、县人大及其常委会和县政协的监督支持下，把握机遇，积极作为，确保完成今年各项财政工作任务，为提前全面小康、建设美丽鲁山做出新的贡献。