鲁山县马楼乡人民政府2020年部门预算及

“三公”经费情况说明

第一部分 基本情况

一、部门职责

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。完成上级部门交给的各项任务。

二、机构设置

根据上述职责，内设政府办、农业中心、文化中心、村镇规划中心、计生中心、社会事务办公室、经济发展办公室等站办。

三、人员构成

我单位行政编制36人，事业编制44人，企业工人3人，大学生村官转岗24人。

第二部分 马楼乡人民政府2020年部门预算及

“三公”经费情况说明

一、关于部门预算收支总体情况表的说明

按照综合预算的原则，鲁山县马楼乡人民政府所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入有一般公共预算收入2024.45万元、政府性基金6809.21万元；支出包括：基本支出和项目支出。鲁山县马楼乡人民政府2020年收支总预算8833.66万元。

二、关于部门收入总表的说明

鲁山县马楼乡人民政府2020年收入预算8833.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2024.45万元，占总收入的22.92%。政府性基金6809.21万元，占总收入的77.08%。

三、关于部门支出总表的说明

鲁山县马楼乡乡人民政府2020年支出预算8833.66万元，包括一般公共服务支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区事务支出、农林水事务支出、住房保障支出等。 

四、关于财政拨款收支总表的说明

鲁山县马楼乡人民政府2020年财政拨款收支总预算8833.66万元。收入包括：财政拨款收入8833.66万元，其中政府性基金6809.21万元：一般公共预算2024.45万元：包括一般公共服务支出822.02万元、社会保障和就业支出100.61万元、医疗卫生支出70.28万元、农林水事务支出650.63万元、住房保障支出49.58万元、其他城乡社区支出311.33万元，预备费20万元。

五、关于一般公共预算基本支出情况表的说明

鲁山县马楼乡人民政府2020年一般公共预算基本支出1217.74万元，其中：工资福利支出687.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资。商品服务支出175.46万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用等等。对个人和家庭补助支出354.44万元，主要包括：遗属生活补助、救济费、养老保险、医疗保险、住房公积金等。

六、关于 “三公”经费支出表的说明

2020年“三公”经费公共预算支出37万元。会议费7万元，公务用车购置及运行维护费18万元，公务接待费12万元。

七、关于政府性基金预算经济分类支出表的说明

本单位政府性基金支出6809.21万元。用于拆旧复垦、河道生态修复。

第三部分  名词解释

一、财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。

　　五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

　　六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

　　七、“三公”经费：是指纳入财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；乡级因为一般没有没有因公出国费用，故增设会议费，反映单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　八、机关运行经费：是指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

马楼乡2019年财政预算执行情况和2020年财政预算的报告

 一、2019年财政预算执行情况

2019年，我乡财政工作在乡党委、乡政府和上级部门的坚强领导下，在乡人大及各位人大代表的监督指导下，全乡上下认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，抢抓机遇、实干为民、担当奋进，牢牢把握稳中求进的工作总基调，积极发挥财政职能作用，有效应对了宏观经济环境下的各种复杂变化，经济社会发展稳中有进、稳中向好，着力实施积极的财政政策，财政改革发展有序推进，全乡财政预算执行情况总体良好。

（一）全乡财政收入执行情况

根据财政收支报表反应，2019年全乡财政总收入完成5691.89万元。其中：一般预算收入5413.29万元，基金收入278.6万元；2019年全乡税收收入完成559.47万元，占年度计划数140.92%。展现了优化发展的“好质量”。

（二）全乡财政支出执行情况

    2019年全乡地方公共财政预算支出5691.89万元，主要支出项目预算执行情况是：

    1、一般公共服务支出762.7万元，主要用于我乡行政运行和组织事务；2、社会保障和就业支出171.52万元。3、医疗卫生和计划生育支出89.6万元；4、农林水事务支出728.91万元，主要用于我乡农业事业运行和农村基础设施建设等；5、住房保障支出14.81万元。6、统筹整合资金3052.2万元，主要用于扶贫项目建设；7、其他支出593.55万元。

（三）全乡政府性基金收支执行情况

全乡政府性基金收入完成278.6万元，均为上级专项补助收入；全乡政府性基金支出完成278.6万元，主要用于拆旧复垦奖励和农村基础设施建设支，收支达到平衡。

（四）全乡财政收支平衡执行情况

按照现行政体制及县对我乡的年终结算办法，2019年全乡地方公共财政预算收入5413.29万元，加上基金收入278.6万元，全乡共有当年可分配财力5691.89万元。全乡地方公共财政预算支出5413.29万元，加上基金预算支出278.6万元，全乡支出总计5691.89万元。收支相抵，实现了2019年财政预收支平衡。

二、2019年财政工作回顾

2019年，我乡经济保持了稳定的发展势头，各项发展指标持续攀升，财政发展与经济建设实现了良性互动。全乡财政紧紧围绕乡党委、乡政府及上级财政部门的工作部署和乡人大的决议要求，解放思想、改革创新，着力稳增长、调结构、惠民生、促和谐，为促进全乡经济社会发展提供了有力保障。主要表现在以下几个方面：

（一）财政收入跨越新台阶。全乡财税部门全面围绕税收增收的工作主线，牢固树立“保障税收促发展，增强财力惠民生”的工作理念，积极履职，大力培育税源经济，加强综合治税，强化税收征管，狠抓增收节支管理，全面推进财税改革，服务全乡经济社会发展。坚持依法治税、依法征管、积极配合、挖掘财源、应收尽收，确保了全乡财政收入保持平稳增长。

（二）财政职能发挥新成效。在宏观形势趋紧、经济下行压力加大的严峻形势下，充分发挥财政调控职能，着力促进经济平稳发展。以扶贫项目为导向，围绕加快推进特色张店建设发展战略，项目稳步推进。抓产业发展，围绕支持实体经济发展，加大对重点产业、重点领域的扶持力度，全面落实“营改增”及减税降负政策，支持企业发展。培植新的财政增长点，提高财政的“造血功能”，为我乡财政增收奠定可靠的基础。

（三）民生改善实现新进展。以人为本、民生优先，办好民生实事。调整优化支出结构，统筹安排财政资金，在确保各项基本支出的基础上，乡财政筹措各级资金围绕实施公共财政政策，着力办好民生工程。全乡用于农林水事务、医疗卫生与计划生育、社会保障和就业、城乡社区环境卫生等民生方面的支出得到有效保障，扶贫惠农政策覆盖面进一步扩大；困难群众生活质量进一步得到提高，人居环境、农田水利得到进一步改善。

（四）财政改革迈出新步伐。全面深化各项财政政策，推动建立现代财政制度。按时完成了政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算公开工作；投资评审制度进一步完善，质量进一步提高；政府采购方式走向正轨，规模不断扩大，手续完善齐全。同时，加大财政监管力度，积极推进预算绩效管理，农村财务管理，使用财政资金投入的实效性、安全性得到提高。

各位代表，2019年全乡财政工作取得了显著地成绩，这是乡党委、政府科学决策、坚强领导的结果，是乡人大监督指导支持的结果，是全乡上下共同努力和社会各界大力支持的结果。同时，我们也清醒地看到，当前我乡财政运行中还存在着一些亟待解决的困难和问题：一是我乡财政收入总量与其他乡相比差距还比较明显，工业主导产业规模几乎没有，产业支撑不强，受经济下行压力、“营改增”全面推进等财税政策调整影响，财政持续增收压力较大；二是受宏观经济形势、财政体制调整等因素影响，财政收入持续高位增长压力较大，而统筹城乡化、工业化和现代农业化发展、重点项目建设、民生工程等资金需求不断增加，本级可用财力不多，财政收支平衡压力加大；三是新《预算法》出台以来，对预算管理的要求更全面、更细化，预算编制、预算执行管理、绩效评价的要求日益提高，全面构建现代财政改革任务繁重等等。对于这些困难和问题，我们将广泛听取各位代表的意见和建议，高度重视、认真研究、尽快破解，我们将采取有效措施努力加以解决。

三、2020年财政预算

2020年财政工作总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，着力深化财税改革，进一步推动体制机制创新；切实提高财政增长的质量和效益，进一步壮大财政实力；着力优化支出结构，进一步保障和改善民生；坚持依法行政、依法理财，进一步提高财政管理水平，为我乡建设成为“文明富裕，生态宜居”的新农村奠定坚实基础。

（一）2020年全乡财政总收入预算安排情况

根据上述指导思想，根据全县生产总值等经济社会发展预期目标，并考虑财税政策调整因素，2020年全乡财政一般预算收入安排2024.45万元（不含追加），政府性基金收入安排6809.21万元（不含追加）。

（二）2020年全乡地方公共财政预算收支预算安排情况

全乡地方公共财政预算总收入8833.66万元，其中一般公共预算收入2024.45万元，政府性基金收入6809.21万元。按照现行财政体制测算，本级可用财力为全乡地方公共财政预算收入加上转移支付收入、专项补助收入等，减专项上解上级支出。2020年全乡地方公共财政预算支出预算安排8833.66万元，财政支出在可用财力之内合理安排、统筹兼顾、突出重点、有保有压，确保当年预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：

1.一般公共服务支出822.02万元。2.社会保障就业100.61万元，3、医疗卫生与计划生育支出70.28万元。4、村级经费及党建经费650.63万元。5、住房保障支出49.58万元。6、其他支出311.33万元。7、预备费20万元。8.政府性基金支出6809.21万元。

四、锐意进取、攻坚克难，认真做好2020年全乡财政工作

新时代下我乡经济发展新常态的特征更加明显，长期向好的基本面没有变，市场活力持续释放，新动能不断成长壮大，做好财政工作，对促进全乡经济社会持续快速发展具有重要的意义。我们将按照乡党委、政府和上级部门的统一部署，立足财政新定位和财税改革，密切研究和对接财税体制改革政策，发展中蓄势图新，保持锐意进取、攻坚克难的精神，确保圆满完成2020年的财政工作。

（一）多管齐下，全力以赴促增收。推动产业结构的调整和优化，促进经济快速发展，进一步巩固财源基础。一是以强化锐源控管为核心，加大收入征管力度，加强收入分析与调度，规范收入征管秩序，关注重大税收政策出台对我乡经济发展和税收收入的影响，做好财政收入形势的分析、研判和预测；二是以服务、招商引资为重点目标，贯彻落实积极的财政政策，始终把服务发展、服务民生作为工作主线，依托现有产业发展，带动区域经济发展和财政增收；三是以加强协税护税机制为抓手，建立涉税信息平台，建立与各涉税部门规范的信息交换机制，及时、全面掌控涉税信息情况，杜绝“跑、冒、滴、漏”税款现象，做到依法征管、应收尽收，确保收入任务进度。

（二）优化结构，有保有压惠民生。进一步深化优化财政支出管理、加快建立公共财政步伐，坚持以项目导向促发展，以需求导向惠民民生的原则，把新增财力向扶贫领域、农村、基层、社会事业薄弱环节倾斜，切实解决关乎人民群众切身利益的问题，着力使公共财政对经济发展和社会事业保障作用明显增强，加大脱贫攻坚投入，加快产业发展及基础设施建设；支持农村危房改造；保障农田水利投入，加强农田水利基础设施建设；支持公共文化服务建设，推进文化科技创新和文化传播体系，不断提升广大人民群众的获得感、幸福感和满意度。

（三）奋力开拓，迎难而上推改革。以改革促发展，积极推进财政体制建设，进一步完善财政制度体系。认真做好新预算法实施与深化财税改革的协调推进，注重政府行政的实际，坚持政府管理灵活与严格预算结束相结合，与人大审查监督相结合，提升财政管理水平，为全乡发展提供坚实的财力保障；健全公务管理制度体系，加强会议定点管理，推进公务消费平台、“三公”经费监管平台运行，进一步降低行政运行成本。

（四）有序规范，依法理财严监管。以预算绩效管理为抓手，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。积极推进财政监督转型，建立事前控制、全过程跟踪问效的新机制，重点强化预算编制、执行、资金使用的监控；构建规范高效、运转有序的财政服务体系，加强内控管理，规范财政业务、维护财经秩序，把提高工作效率和加强资金监管有机结合起来，进一步强化全面监督，增强工作实效。

2019年度财政支出决算表(1)(1).xls

马楼乡2019年决算及2020年预算执行情况表33(1)(3).xlsx

2020年度财政支出预算表3) - 副本.xls